有価証券報告書-第104期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建
	日本円	10	-	0	0
	米ドル	12,924	1,917	△613	△613
	中国元	154	-	△10	△10
	買建
	日本円	363	-	△9	△9
	米ドル	4,665	-	126	126
	その他	-	-	-	-
	通貨オプション取引
	売建
	コール
	その他	719	-	△6	△6
	買建
	プット
	その他	719	-	5	5
合計		19,555	1,917	△508	△508

当連結会計年度(2022年3月31日)

	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建
	日本円	49	-	0	0
	米ドル	15,500	1,914	△1,019	△1,019
	中国元	113	-	△30	△30
	買建
	日本円	711	-	△7	△7
	米ドル	6,169	-	280	280
	その他	7	-	△0	△0
	通貨オプション取引
	売建
	コール
	その他	174	-	△12	△12
	買建
	プット
	その他	174	-	4	4
合計		22,899	1,914	△784	△784

(2)商品先物関連
前連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	商品先物取引
	売建
	日本円	402	-	△5	△5
	米ドル	255	-	△24	△24
	買建
	日本円	382	-	25	25
	米ドル	227	-	12	12
合計		1,267	-	7	7

当連結会計年度(2022年3月31日)

	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	商品先物取引
	売建
	日本円	483	-	△19	△19
	米ドル	44	-	△0	△0
	買建
	日本円	471	-	32	32
	米ドル	-	-	-	-
合計		999	-	11	11

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
為替予約の 振当処理	為替予約取引
	売建
	日本円	売掛金	111	-	-
	米ドル	売掛金	207	-	-
	ユーロ	売掛金	615	2	-
	中国元	売掛金	1,444	-	-
	その他	売掛金	616	-	-
	買建
	日本円	買掛金	269	-	-
	米ドル	買掛金	92	-	-
	ユーロ	買掛金	382	-	-
	中国元	買掛金	44	-	-
	その他	買掛金	166	-	-
予定取引に 係る為替予約	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	2,526	-	△5
	ユーロ	売掛金	220	13	△5
	中国元	売掛金	280	2	△7
	その他	売掛金	482	-	△2
	買建
	米ドル	買掛金	67	-	3
	ユーロ	買掛金	1,643	5	94
	中国元	買掛金	63	-	1
	その他	買掛金	83	-	2
合計			9,319	23	80

(注)為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
為替予約の 振当処理	為替予約取引
	売建
	日本円	売掛金	235	-	-
	米ドル	売掛金	581	-	-
	ユーロ	売掛金	680	-	-
	中国元	売掛金	1,212	-	-
	その他	売掛金	246	-	-
	買建
	日本円	買掛金	444	-	-
	米ドル	買掛金	131	-	-
	ユーロ	買掛金	206	-	-
	中国元	買掛金	54	-	-
	その他	買掛金	87	-	-
予定取引に 係る為替予約	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	1,469	-	△25
	ユーロ	売掛金	651	93	△29
	中国元	売掛金	437	16	△20
	その他	売掛金	1,011	-	△47
	買建
	米ドル	買掛金	129	0	5
	ユーロ	買掛金	1,749	457	42
	中国元	買掛金	60	-	3
	その他	買掛金	103	-	8
合計			9,494	567	△64

(注)為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(2021年3月31日)

	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	長期借入金	2,400	2,400	(注)

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	長期借入金	2,400	-	(注)

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
(3)商品先物関連
前連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	商品先物取引
	売建
	日本円	売掛金	3,899	28	△369
	米ドル	売掛金	1,945	-	△150
	買建
	日本円	買掛金	2,737	-	45
	米ドル	買掛金	1,597	-	164
合計			10,179	28	△309

当連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	商品先物取引
	売建
	日本円	売掛金	4,565	-	△437
	米ドル	売掛金	4,271	-	△605
	買建
	日本円	買掛金	3,372	-	154
	米ドル	買掛金	3,304	-	518
合計			15,513	-	△369