有価証券報告書-第106期(2023/04/01-2024/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建
	日本円	-	-	-	-
	米ドル	18,951	-	△657	△657
	中国元	93	-	△3	△3
	その他	2,378	-	△20	△20
	買建
	日本円	415	-	△2	△2
	米ドル	7,373	-	△48	△48
	その他	22	-	△0	△0
合計		29,235	-	△733	△733

当連結会計年度(2024年3月31日)

	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建
	日本円	88	-	△2	△2
	米ドル	22,703	375	△542	△542
	中国元	48	-	△3	△3
	その他	-	-	-	-
	買建
	日本円	171	-	1	1
	米ドル	8,293	-	143	143
	その他	-	-	-	-
合計		31,304	375	△403	△403

(2)商品先物関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	商品先物取引
	売建
	日本円	514	-	△10	△10
	買建
	日本円	461	-	3	3
合計		975	-	△6	△6

当連結会計年度(2024年3月31日)

	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	商品先物取引
	売建
	日本円	1,505	-	△59	△59
	買建
	日本円	1,498	-	13	13
合計		3,004	-	△46	△46

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
為替予約の 振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	11	-	-
	ユーロ	売掛金	1,293	-	-
	中国元	売掛金	1,027	-	-
	その他	売掛金	200	-	-
	買建
	米ドル	買掛金	31	-	-
	ユーロ	買掛金	591	-	-
	中国元	買掛金	322	-	-
	その他	買掛金	59	-	-
予定取引に 係る為替予約	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	1,023	-	3
	ユーロ	売掛金	534	-	△17
	中国元	売掛金	300	11	△4
	その他	売掛金	665	39	△10
	買建
	日本円	買掛金	-	-	-
	米ドル	買掛金	92	0	△1
	ユーロ	買掛金	1,382	4	50
	中国元	買掛金	1,120	126	6
	その他	買掛金	364	-	△1
合計			9,021	181	23

(注)為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
為替予約の 振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	32	-	-
	ユーロ	売掛金	1,410	-	-
	中国元	売掛金	676	-	-
	その他	売掛金	408	-	-
	買建
	米ドル	買掛金	24	-	-
	ユーロ	買掛金	646	-	-
	中国元	買掛金	124	-	-
	その他	買掛金	34	-	-
予定取引に 係る為替予約	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	3,792	-	△4
	ユーロ	売掛金	486	-	△15
	中国元	売掛金	184	11	△1
	その他	売掛金	564	-	1
	買建
	日本円	買掛金	164	-	1
	米ドル	買掛金	311	61	10
	ユーロ	買掛金	3,025	466	196
	中国元	買掛金	1,262	-	34
	その他	買掛金	345	-	△24
合計			13,494	538	198

(注)為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております。
(2)商品先物関連
前連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	商品先物取引
	売建
	日本円	売掛金	1,797	-	△5
	米ドル	売掛金	1,958	-	9
	買建
	日本円	買掛金	1,912	-	22
	米ドル	買掛金	1,683	-	△19
合計			7,352	-	6

当連結会計年度(2024年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	商品先物取引
	売建
	日本円	売掛金	523	-	△17
	米ドル	売掛金	336	-	△14
	買建
	日本円	買掛金	295	-	5
	米ドル	買掛金	70	-	1
合計			1,225	-	△26