有価証券報告書-第103期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建
	日本円	4	-	△0	△0
	米ドル	11,866	1,931	△193	△193
	中国元	250	-	△0	△0
	その他	-	-	-	-
	買建
	日本円	363	-	△8	△8
	米ドル	5,307	-	△9	△9
	ユーロ	-	-	-	-
	中国元	-	-	-	-
	その他	-	-	-	-
合計		17,792	1,931	△213	△213

(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建
	日本円	10	-	0	0
	米ドル	12,924	1,917	△613	△613
	中国元	154	-	△10	△10
	その他	-	-	-	-
	買建
	日本円	363	-	△9	△9
	米ドル	4,665	-	126	126
	ユーロ	-	-	-	-
	中国元	-	-	-	-
	その他	-	-	-	-
	通貨オプション取引
	売建
	コール
	その他	719	-	△6	△6
	買建
	プット
	その他	719	-	5	5
合計		19,555	1,917	△508	△508

(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(2)商品先物関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	商品先物取引
	売建
	日本円	324	-	14	14
	買建
	日本円	337	-	△27	△27
合計		661	-	△13	△13

(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引 以外の取引	商品先物取引
	売建
	日本円	402	-	△5	△5
	米ドル	255	-	△24	△24
	買建
	日本円	382	-	25	25
	米ドル	227	-	12	12
合計		1,267	-	7	7

(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
為替予約の 振当処理	為替予約取引
	売建
	日本円	売掛金	78	-	-
	米ドル	売掛金	106	-	-
	ユーロ	売掛金	414	-	-
	中国元	売掛金	1,220	2	-
	その他	売掛金	1,254	-	-
	買建
	日本円	買掛金	254	-	-
	米ドル	買掛金	13	9	-
	ユーロ	買掛金	19	-	-
	中国元	買掛金	76	-	-
	その他	買掛金	71	-	-
予定取引に 係る為替予約	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	790	-	14
	ユーロ	売掛金	347	50	6
	中国元	売掛金	250	16	1
	その他	売掛金	131	-	3
	米ドル	預金	2,719	-	3
	買建
	米ドル	買掛金	77	-	1
	ユーロ	買掛金	3,283	323	△33
	中国元	買掛金	5	-	0
	その他	買掛金	150	-	△8
合計			11,267	402	△12

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
為替予約の 振当処理	為替予約取引
	売建
	日本円	売掛金	111	-	-
	米ドル	売掛金	207	-	-
	ユーロ	売掛金	615	2	-
	中国元	売掛金	1,444	-	-
	その他	売掛金	616	-	-
	買建
	日本円	買掛金	269	-	-
	米ドル	買掛金	92	-	-
	ユーロ	買掛金	382	-	-
	中国元	買掛金	44	-	-
	その他	買掛金	166	-	-
予定取引に 係る為替予約	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	2,526	-	△5
	ユーロ	売掛金	220	13	△5
	中国元	売掛金	280	2	△7
	その他	売掛金	482	-	△2
	米ドル	預金	-	-	-
	買建
	米ドル	買掛金	67	-	3
	ユーロ	買掛金	1,643	5	94
	中国元	買掛金	63	-	1
	その他	買掛金	83	-	2
合計			9,319	23	80

(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	長期借入金	2,400	2,400	(注)

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 支払固定・受取変動	長期借入金	2,400	2,400	(注)

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
(3)商品先物関連
前連結会計年度(2020年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	商品先物取引
	売建
	日本円	売掛金	820	-	106
	米ドル	売掛金	602	-	89
	買建
	日本円	買掛金	424	-	△9
	米ドル	買掛金	806	-	△105
合計			2,653	-	80

(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理 方法	商品先物取引
	売建
	日本円	売掛金	3,899	28	△369
	米ドル	売掛金	1,945	-	△150
	買建
	日本円	買掛金	2,737	-	45
	米ドル	買掛金	1,597	-	164
合計			10,179	28	△309

(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。