有報情報

#1 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

キャッシュ・フローの補足情報は次のとおりであります。

	前期(自2021年4月1日至2022年3月31日)(百万円)	当期(自2022年4月1日至2023年3月31日)(百万円)
現金収支を伴わない投資及び財務活動
リース取引(借手)に係るリース負債の発生額	65,413	104,519
貸付金と株式の交換に係る株式の増加額	-	-

子会社の取得時における資産・負債の公正価値は、注記5に記載しております。
前期中に売却した子会社に関する受取対価の総額は、72,059百万円であります。

2023/06/23 13:51

#2 注記事項－リース、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前期及び当期における使用権資産の取得は、それぞれ62,922百万円及び83,377百万円、また、企業結合による取得は、それぞれ3百万円及び3,369百万円であります。
② リース負債の満期分析
当社のリース負債に係る残存契約満期金額は次のとおりであります。

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#3 注記事項－持分法で会計処理されている投資、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社の持分法適用会社に対する債権残高、債務残高は次のとおりであります。

	前期(2022年3月31日)(百万円)	当期(2023年3月31日)(百万円)
営業債務及びその他の債務	40,908	35,537
リース負債	11,971	11,424

(3) 持分法適用会社との取引概要
当社は、持分法適用会社と第三者間の販売及び仕入取引に関して、多様な仲介取引を行っております。それら取引による手数料収入に重要性はありません。

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#4 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

契約時に、当該契約がリース又はリースを含んだものであるのかどうかを判定しております。契約が特定された資産の使用を支配する権利を一定期間にわたり対価と交換に移転する場合には、当該契約はリースであるか又はリースを含んでいると判定しております。
契約がリースであるか又はリースを含んでいる場合、開始日において使用権資産及びリース負債を連結財政状態計算書に計上しております。リース期間が12ヶ月以内に終了する短期リースに係るリース料は、リース期間にわたり定額法により費用として認識しております。
使用権資産の測定は原価モデルを採用し、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した額で測定しております。

2023/06/23 13:51

#5 注記事項－金融収益及び金融費用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

金融収益及び金融費用の内訳は次のとおりであります。

	前期(自2021年4月1日至2022年3月31日)(百万円)	当期(自2022年4月1日至2023年3月31日)(百万円)
デリバティブ	10,908	8,766
リース負債	△9,734	△10,204
合計	△30,194	△59,791

有価証券損益のその他は、主に関係会社株式に係る損益であります。そのうち、子会社の支配喪失に伴う売却損益等は、前期及び当期において、それぞれ22,377百万円及び16,852百万円であります。
上記のほか、ヘッジ指定されていないデリバティブの評価損益(純額)が、前期及び当期において、それぞれ「収益/原価」に△73,148百万円及び△33,074百万円、「その他の損益」に21百万円及び29百万円含まれております。

2023/06/23 13:51

#6 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

また、当社は、国内の有力金融機関及び海外の大手金融機関との間で未実行の複数の長期コミットメントライン契約を締結しており、コミットメントベースではない借入枠と併せ、流動性リスクの軽減を図っております。
当社の非デリバティブ金融負債の残存契約満期金額は次のとおりであります。なお、「リース負債」については、注記8において開示しております。

2023/06/23 13:51

#7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

これらの結果、営業活動によるキャッシュ・フローに投資活動によるキャッシュ・フローを加えたフリーキャッシュ・フローは、1,413億円のキャッシュ・インとなりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、借入を実施した一方、配当金の支払や自己株式の取得、及びリース負債の支出などにより、2,505億円のキャッシュ・アウトとなりました。
以上に加え、為替変動による影響などを加味した結果、現金及び現金同等物の当期末残高は、6,569億円となり、前期末の7,338億円に比べ、770億円の減少となりました。

2023/06/23 13:51

#8 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

		前期(自2021年4月 1日至2022年3月31日)	当期(自2022年4月 1日至2023年3月31日)
長期借入債務による支出	18	△369,915	△415,156
リース負債による支出	8,18	△68,365	△71,509
配当金の支払額	25	△99,985	△153,139

「連結財務諸表注記」参照

2023/06/23 13:51

#9 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

		前期(2022年3月31日)	当期(2023年3月31日)
営業債務及びその他の債務	11,19,27	1,612,480	1,648,976
リース負債	8,11,18	73,820	76,058
その他の金融負債	27	292,185	119,170
営業債務及びその他の債務	11,19,27	50,651	57,575
リース負債	8,11,18	410,027	421,759
その他の金融負債	27	95,764	57,243

「連結財務諸表注記」参照

2023/06/23 13:51