有価証券報告書-第163期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入超過額	682百万円		562百万円
減損損失	250		250
賞与引当金	117		195
役員退職慰労引当金	55		56
投資有価証券評価損	1,155		1,109
未払事業税	53		56
出資金評価損	385		385
その他	64		79
繰延税金資産小計	2,766		2,696
評価性引当額	△2,473		△2,330
繰延税金資産合計	293		365
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△2,099		△2,224
固定資産圧縮特別勘定積立金	△181		-
その他有価証券評価差額金	△2,052		△2,701
前払年金費用	△582		△657
繰延税金負債合計	△4,916		△5,584
繰延税金負債の純額	△4,623		△5,218

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9		△1.0
住民税均等割	0.4		0.4
評価性引当額の増減	3.8		△2.4
その他	△0.0		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.1		28.1