有価証券報告書-第76期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	19百万円		10百万円
賞与引当金	18		15
退職給付引当金	130		132
減損損失	27		22
有価証券評価損等	43		43
繰越欠損金	82		108
その他	53		41
繰延税金資産小計	373		373
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△78		△96
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△220		△208
評価性引当額小計	△299		△304
繰延税金資産合計	74		68
繰延税金負債との相殺額	△74		△68
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債
有価証券評価差額金	△231		△208
資産除去債務	△72		△70
繰延税金負債合計	△304		△279
繰延税金資産との相殺額	74		68
繰延税金負債の純額	△230		△210

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62		税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.23
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.41
住民税均等割等	1.28
評価性引当額の減少等	△14.59
繰越欠損金の期限切れ	-
その他	2.32
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.45