訂正有価証券報告書-第73期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	42百万円		27百万円
賞与引当金	18		18
退職給付引当金	123		124
減損損失	20		43
有価証券評価損等	43		43
繰越欠損金	1,307		1,208
その他	99		24
繰延税金資産小計	1,656		1,489
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,307		△1,192
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△270		△225
評価性引当額小計	△1,577		△1,417
繰延税金資産合計	78		72
繰延税金負債
有価証券評価差額金	△134		△161
資産除去債務	△78		△76
繰延税金負債合計	△212		△237
繰延税金負債の純額	△134		△165

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		30.62
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.84
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.76
寄付金等永久に益金に算入されない項目			23.60
住民税均等割等			0.63
評価性引当額の減少等			△32.48
その他			△0.58
税効果会計適用後の法人税等の負担率			21.87