有価証券報告書-第93期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
	(千円)	(千円)
繰延税金資産(流動)
未払費用	99,619	104,533
製品保証引当金	2,808	3,568
未払事業税	10,502	13,955
未払事業所税	925	918
未払給料	1,018	1,738
未払社会保険料	22,205	22,976
貸倒引当金	2,272	2,595
その他	12,930	16,046
合計	152,283	166,332
繰延税金負債(流動)
未収配当金	3,838	5,108
合計	3,838	5,108
繰延税金資産の純額	148,445	161,224
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	134,874	112,594
有価証券評価損	64,779	64,779
会員権評価損	41,021	41,338
貸倒引当金	10,147	10,621
役員退職慰労引当金	19,927	22,317
その他	1,743	1,636
小計	272,494	253,288
評価性引当額	△117,411	△118,322
合計	155,083	134,966
繰延税金負債との相殺	△147,547	△125,812
繰延税金資産の純額	7,536	9,153
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	293,023	356,733
在外子会社留保利益	13,685	15,039
合計	306,708	371,772
繰延税金資産との相殺	△147,547	△125,812
繰延税金負債の純額	159,161	245,959

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
	(%)	(%)
法定実効税率	30.86	30.86
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.90	6.80
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.58	△0.51
住民税均等割等	1.37	1.21
評価性引当額	0.24	0.13
所得拡大促進税制による税額控除	△2.53	△2.80
収用等の特別控除	―	△0.94
その他	0.36	0.39
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.62	35.14