有価証券報告書-第95期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
	(千円)	(千円)
繰延税金資産
未払費用	112,857	115,209
製品保証引当金	4,843	4,708
未払事業税	15,374	13,300
未払事業所税	1,023	1,046
未払給料	1,658	2,022
未払社会保険料	21,465	21,452
貸倒引当金	13,573	10,358
退職給付に係る負債	115,692	150,449
投資有価証券評価損	66,162	74,169
会員権評価損	41,338	41,421
役員退職慰労引当金	27,971	33,194
その他	16,783	34,690
繰延税金資産小計	438,744	502,025
評価性引当額	△118,370	△123,615
繰延税金資産合計	320,374	378,409
繰延税金負債
未収配当金	5,952	6,703
その他有価証券評価差額金	267,419	204,193
在外子会社留保利益	16,434	19,163
繰延税金負債合計	289,805	230,060
繰延税金資産の純額	30,568	148,349
繰延税金負債の純額	―	―

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
	(%)	(%)
法定実効税率	30.62	30.62
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.19	7.03
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.44	△0.5
住民税均等割等	0.99	1.09
評価性引当額	0.01	0.75
その他	△0.08	0.49
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.28	39.48