有価証券報告書-第58期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(流動資産)

		前事業年度		当事業年度
		(平成28年3月31日)		(平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		5,709千円		5,942千円
未払事業税		25,360千円		28,877千円
未払事業所税		3,381千円		3,420千円
繰延ヘッジ損益		17,892千円		1,652千円
繰延税金資産合計		52,342千円		39,892千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計		―千円		―千円
繰延税金資産の純額		52,342千円		39,892千円

(固定資産)

		前事業年度		当事業年度
		(平成28年3月31日)		(平成29年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金		2,838千円		1,519千円
減損損失		46,091千円		46,091千円
投資有価証券評価損		1,438千円		1,438千円
貸倒引当金		111,936千円		81,608千円
減価償却超過額		197,149千円		186,396千円
資産除去債務		―千円		5,166千円
繰延ヘッジ損益		1,994千円		―千円
繰延税金資産合計		361,448千円		322,221千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		△1,229千円		―千円
資産除去債務		―千円		△2,554千円
その他有価証券評価差額金		△19,978千円		△45,042千円
繰延税金負債合計		△21,207千円		△47,597千円
繰延税金資産の純額		340,241千円		274,624千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度		当事業年度
		(平成28年3月31日)		(平成29年3月31日)
法定実効税率		33.1 %		30.8 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.0 %		0.0 %
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.1 %		△0.0 %
同族会社の留保金課税額		4.5 %		4.8 %
住民税均等割等		0.9 %		0.9 %
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正		1.0 %		― %
その他		0.0 %		0.0 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率		39.4 %		36.5 %