有価証券報告書-第68期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	242	百万円		252	百万円
減価償却超過額	13			7
投資有価証券	39			32
子会社株式	405			400
ゴルフ会員権	43			43
未払賞与	350			279
退職給付引当金	140			87
債務保証損失引当金	483			234
貸倒引当金	2			1
その他	542			284
繰延税金資産小計	2,264			1,623
評価性引当額	△973			△713
繰延税金資産合計	1,290			910
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△383			△711
その他	△2			△1
繰延税金負債合計	△386			△713
繰延税金資産の純額	904			196

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった 主要な項目別の内訳

	前事業年度2023年3月31日			当事業年度2024年3月31日
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。			30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目				0.2
住民税均等割				0.3
受取配当金益金不算入				△0.1
外国子会社配当金				△11.4
外国子会社配当金源泉税				3.6
更正等による当期利益にかかわらない税金				△0.8
評価性引当額の増減				△3.5
役員賞与				0.2
その他				△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率				18.8