有価証券報告書-第65期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	407	百万円		272	百万円
ソフトウェア等償却超過額	23			18
投資有価証券	75			50
子会社株式	248			359
ゴルフ会員権	71			72
未払賞与	175			214
退職給付引当金	366			295
貸倒引当金	32			1
減損損失	157			-
その他	353			256
繰延税金資産小計	1,912			1,540
評価性引当額	△660			△530
繰延税金資産合計	1,251			1,010
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△319			△445
その他	△8			△12
繰延税金負債合計	△328			△458
繰延税金資産の純額	923			552

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった 主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△9.1			0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	3.7			△0.8
住民税均等割	△8.2			0.6
外国子会社配当金	33.4			△12.4
外国源泉税	△5.9			2.5
更正等過年度税額	△0.2			0.1
評価性引当額の増減	△37.4			△2.2
その他	△2.4			△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.5			18.5