有価証券報告書-第75期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,331千円		4,277千円
賞与引当金	17,453		23,577
役員退職慰労引当金	76,854		80,024
会員権償却	5,297		5,297
減損損失	7,669		7,669
減損に伴う土地再評価取崩額	11,763		11,763
その他	34,870		42,092
繰延税金資産小計	158,239		174,702
評価性引当額	△133,632		△136,861
繰延税金資産合計	24,607		37,841
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△569,610		△548,797
繰延税金負債合計	△569,610		△548,797
繰延税金負債の純額	△545,003		△510,956
上記のほか、土地再評価に係る繰延税金負債を固定負債に計上しております。	△330,909		△330,909

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。