有価証券報告書-第77期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,277千円		4,339千円
賞与引当金	29,701		35,825
役員退職慰労引当金	86,722		84,539
会員権償却	5,297		5,297
減損損失	7,669		7,669
減損に伴う土地再評価取崩額	11,763		11,763
その他	42,940		43,320
繰延税金資産小計	188,371		192,754
評価性引当額	△144,148		△142,240
繰延税金資産合計	44,222		50,513
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△580,601		△649,694
繰延税金負債合計	△580,601		△649,694
繰延税金負債の純額	△536,378		△599,180
上記のほか、土地再評価に係る繰延税金負債を固定負債に計上しております。	△330,909		△330,909

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率			30.6%
(調整)	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。
交際費等永久に損金に算入されない項目			2.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△8.2
評価性引当額の増減			△0.2
住民税均等割			0.5
その他			△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率			24.6