有価証券報告書-第44期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	9,664千円		-千円
未払事業所税	2,453		2,453
賞与引当金否認額	3,790		3,664
販売用不動産評価損否認額	530,948		309,564
一括償却資産償却限度超過額	1,691		2,108
減損損失否認額	17,172		9,390
役員退職慰労引当金否認額	11,476		12,349
資産除去債務否認額	2,525		2,556
投資有価証券否認額	4,141		4,141
税務上の繰越欠損金	-		78,781
その他	8,116		8,348
繰延税金資産小計	591,980		433,359
評価性引当額	△552,838		△333,695
繰延税金資産合計	39,142		99,663
繰延税金負債
未収還付事業税	-		△7,690
その他有価証券評価差額金	△2,651		△7,127
特別償却準備金	△146,843		△59,556
その他	△5,507		△5,737
繰延税金負債合計	△155,003		△80,112
繰延税金資産の純額	△115,860		19,551

繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

流動資産・・・繰延税金資産	20,367千円		80,243千円
固定負債・・・繰延税金負債	△136,227		△60,691

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.3
評価性引当額			△84.9
住民税均等割			1.9
その他			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			△51.9