有価証券報告書-第92期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	295百万円		291百万円
賞与引当金	524		489
貸倒引当金	27		3
未払経費	267		318
退職給付引当金	750		779
投資有価証券評価損	364		376
未払役員退職慰労金	82		75
資産調整勘定	77		25
その他	70		33
繰延税金資産合計	2,461		2,394
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,004		△3,456
その他有価証券評価差額金	△4,322		△4,335
前払年金費用	△165		△157
その他	△16		△7
繰延税金負債合計	△5,508		△7,956
繰延税金資産(負債)の純額	△3,047		△5,562

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.2
住民税均等割等	0.4		0.3
その他	△0.6		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.8		31.0