有価証券報告書-第93期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	291百万円		351百万円
賞与引当金	489		545
貸倒引当金	3		3
未払経費	318		277
退職給付引当金	779		817
投資有価証券評価損	376		386
未払役員退職慰労金	75		75
資産調整勘定	25		-
災害損失引当金	-		111
その他	33		33
繰延税金資産合計	2,394		2,602
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△3,456		△3,412
その他有価証券評価差額金	△4,335		△5,362
前払年金費用	△157		△131
その他	△7		△5
繰延税金負債合計	△7,956		△8,910
繰延税金資産(負債)の純額	△5,562		△6,308

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
住民税均等割等	0.3		0.4
その他	△0.1		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.0		30.9