有価証券報告書-第98期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	311百万円		328百万円
賞与引当金	532		512
貸倒引当金	2		2
未払経費	272		261
返金負債	2,234		2,300
退職給付引当金	981		1,010
投資有価証券評価損	305		332
減損損失	201		234
その他	40		52
繰延税金資産合計	4,881		5,034
繰延税金負債
返品資産	△1,719		△1,769
固定資産圧縮積立金	△3,452		△3,411
その他有価証券評価差額金	△5,556		△6,945
前払年金費用	△217		△266
その他	△395		△418
繰延税金負債合計	△11,341		△12,812
繰延税金資産(負債)の純額	△6,459		△7,777

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		0.0
住民税均等割等	0.3		0.3
給与等支給額増加の税額控除	△0.8		-
税率変更による期末繰延税金負債の増額修正	0.2		-
その他	△0.3		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.1		30.6