有価証券報告書-第96期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	270百万円		326百万円
賞与引当金	463		588
貸倒引当金	3		2
未払経費	267		305
返金負債	1,754		1,810
退職給付引当金	878		921
投資有価証券評価損	304		304
未払役員退職慰労金	75		-
災害損失引当金	-		123
減損損失	-		195
その他	31		30
繰延税金資産合計	4,049		4,610
繰延税金負債
返品資産	△1,667		△1,711
固定資産圧縮積立金	△3,330		△3,292
その他有価証券評価差額金	△4,843		△6,173
前払年金費用	△142		△155
その他	△10		△15
繰延税金負債合計	△9,995		△11,350
繰延税金資産(負債)の純額	△5,946		△6,739

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.0
住民税均等割等	0.4		0.4
給与等支給額増加の税額控除	-		△0.9
その他	△0.2		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.9		29.8