有価証券報告書-第89期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	254百万円		236百万円
賞与引当金	625		624
貸倒引当金	83		25
未払経費	213		264
退職給付引当金	623		668
投資有価証券評価損	179		389
未払役員退職慰労金	82		82
減損損失	354		299
資産調整勘定	232		180
その他	86		61
繰延税金資産合計	2,735		2,834
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△999		△953
その他有価証券評価差額金	△3,303		△3,832
前払年金費用	△362		△287
資産除去債務に対応する除去費用	△7		△6
その他	△9		△14
繰延税金負債合計	△4,682		△5,094
繰延税金資産(負債)の純額	△1,946		△2,260

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.5
住民税均等割等	0.6		0.5
評価性引当額	△2.1		-
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.4		-
その他	△1.3		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.3		31.7