有価証券報告書-第88期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
商品評価損	295百万円	231百万円
投資有価証券評価損	65百万円	65百万円
賞与引当金	135百万円	158百万円
役員退職慰労引当金	46百万円	40百万円
繰越欠損金	117百万円	4百万円
減価償却超過額	60百万円	68百万円
資産除去債務	56百万円	57百万円
その他	160百万円	109百万円
繰延税金資産小計	937百万円	736百万円
評価性引当額	△229百万円	△200百万円
繰延税金資産合計	708百万円	535百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△171百万円	△235百万円
資産除去債務に対する除去費用	△30百万円	△27百万円
前払年金費用	-百万円	△18百万円
その他	△0百万円	△0百万円
繰延税金負債合計	△202百万円	△282百万円
繰延税金資産純額	506百万円	253百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.02%	30.81%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.71%	0.80%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△58.99%	△15.34%
住民税均等割等	8.77%	2.09%
評価性引当額	△10.35%	△1.78%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	7.05%	-%
その他	0.95%	0.49%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△16.84%	17.07%