有価証券報告書-第89期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
商品評価損	231百万円	191百万円
投資有価証券評価損	65百万円	65百万円
賞与引当金	158百万円	167百万円
役員退職慰労引当金	40百万円	39百万円
繰越欠損金	4百万円	-百万円
減価償却超過額	68百万円	58百万円
資産除去債務	57百万円	60百万円
その他	109百万円	93百万円
繰延税金資産小計	736百万円	676百万円
評価性引当額	△200百万円	△189百万円
繰延税金資産合計	535百万円	486百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△235百万円	△338百万円
資産除去債務に対する除去費用	△27百万円	△25百万円
前払年金費用	△18百万円	△76百万円
その他	△0百万円	△0百万円
繰延税金負債合計	△282百万円	△441百万円
繰延税金資産純額	253百万円	45百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.81%	30.81%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.80%	0.61%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.34%	△15.41%
住民税均等割等	2.09%	1.72%
評価性引当額	△1.78%	△0.58%
外国源泉税	-%	0.73%
その他	0.49%	△0.07%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.07%	17.80%