有価証券報告書-第90期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
商品評価損	191百万円	12百万円
投資有価証券評価損	65百万円	50百万円
賞与引当金	167百万円	168百万円
賞与引当金に係る社会保険料	27百万円	25百万円
役員退職慰労引当金	39百万円	41百万円
減価償却超過額	58百万円	60百万円
資産除去債務	60百万円	61百万円
その他	66百万円	84百万円
繰延税金資産小計	676百万円	505百万円
評価性引当額	△189百万円	△190百万円
繰延税金資産合計	486百万円	314百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△338百万円	△219百万円
資産除去債務に対する除去費用	△25百万円	△23百万円
前払年金費用	△76百万円	△204百万円
その他	△0百万円	△0百万円
繰延税金負債合計	△441百万円	△447百万円
繰延税金資産(負債)純額	45百万円	△132百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.81%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.61%	0.64%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.41%	△17.69%
住民税均等割等	1.72%	1.78%
評価性引当額	△0.58%	0.08%
外国源泉税	0.73%	1.12%
その他	△0.07%	△0.31%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.80%	16.19%