有価証券報告書-第92期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	50百万円	38百万円
賞与引当金	159百万円	149百万円
賞与引当金に係る社会保険料	26百万円	23百万円
減価償却超過額	68百万円	74百万円
資産除去債務	62百万円	63百万円
その他	127百万円	131百万円
繰延税金資産小計	493百万円	481百万円
評価性引当額	△188百万円	△189百万円
繰延税金資産合計	304百万円	291百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△135百万円	△263百万円
資産除去債務に対する除去費用	△20百万円	△18百万円
前払年金費用	△245百万円	△262百万円
その他	△0百万円	-百万円
繰延税金負債合計	△402百万円	△544百万円
繰延税金資産(負債)純額	△97百万円	△252百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.77%	0.29%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△24.16%	△23.81%
住民税均等割等	2.66%	2.47%
評価性引当額	△0.36%	0.08%
外国源泉税	1.18%	0.68%
その他	△0.32%	△0.28%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.34%	10.01%