有価証券報告書-第68期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

【提出】
2018/06/26 15:41
【資料】
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【項目】
104項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(平成29年3月31日)
当事業年度
(平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金166百万円166百万円
貸倒引当金210234
退職給付引当金169163
投資有価証券評価損4141
関係会社株式評価損113113
減損損失386524
減価償却超過額141128
資産除去債務2658
未払社会保険料2525
その他133117
繰延税金資産小計1,4131,574
評価性引当額△739△857
繰延税金資産合計674716

繰延税金負債
固定資産圧縮積立金△67△66
その他有価証券評価差額金△268△297
その他△9△9
繰延税金負債合計△345△373
繰延税金資産の純額328343

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因の主な項目別内訳
前事業年度
(平成29年3月31日)
当事業年度
(平成30年3月31日)
法定実効税率30.7%30.7%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目5.81.7
受取配当金等永久に益金算入されない項目△2.2△2.1
住民税均等割1.31.7
評価性引当額の増加額0.18.3
その他△0.31.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率35.441.7