有価証券報告書-第60期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年12月31日)			当連結会計年度 (令和4年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	151	百万円		147	百万円
賞与引当金	5	百万円		2	百万円
未払金	236	百万円		243	百万円
役員退職慰労引当金	46	百万円		46	百万円
減損損失	194	百万円		192	百万円
その他	719	百万円		605	百万円
繰延税金資産小計	1,355	百万円		1,237	百万円
評価性引当額	△32	百万円		△29	百万円
繰延税金資産合計	1,321	百万円		1,207	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△821	百万円		△819	百万円
その他有価証券評価差額金	△281	百万円		△191	百万円
特定株式取得積立金	△76	百万円		△76	百万円
繰延税金負債合計	△1,180	百万円		△1,086	百万円
繰延税金資産(△は負債)の純額	141	百万円		120	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年12月31日)			当連結会計年度 (令和4年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割	0.7	%		0.8	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0	%		0.1	%
人材確保等促進税制による税額控除	-	%		△0.9	%
その他	0.4	%		△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.7	%		30.4	%