営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－重要な会計方針、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

a.資産運用子会社からの投資
SB Northstarからの株式による投資(持分法で会計処理されている関連会社への投資を除く)は、IFRS第9号「金融商品」に規定する売買目的保有の定義を満たすため、FVTPLの金融商品として会計処理し、要約四半期連結財政状態計算書上、流動資産の「資産運用子会社からの投資」として表示しています。当初認識時において公正価値で測定し、金融資産の取得に直接起因する取引コストは純損益で認識しています。当初認識後は公正価値で測定し、公正価値の変動から生じる評価損益および配当収益は、要約四半期連結損益計算書上、「持株会社投資事業からの投資損益」に含めて表示しています。また、SB Northstarからの投資の取得および売却による投資の増減額は、要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書上、「資産運用子会社からの投資の増減額(営業活動によるキャッシュ・フロー)」として純額で表示しています。
なお、SB Northstarが保有する当社の関連会社への投資のうち持分法で会計処理している投資については、要約四半期連結財政状態計算書上、「持分法で会計処理されている投資」に含めて表示しています。

2022/02/10 13:10

#2 注記事項－非継続事業、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

b.非継続事業のキャッシュ・フロー

			(単位:百万円)
	2020年12月31日に終了した9カ月間		2021年12月31日に終了した9カ月間
営業活動によるキャッシュ・フロー	△41,833		-
投資活動によるキャッシュ・フロー	-		-

2020年4月1日におけるスプリント株式の処分はTモバイル株式との交換により行われたため、非資金取引に該当します。
(2)ブライトスター

2022/02/10 13:10

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(注1)各ファシリティーによる借入の内容は「(1)財政状態及び経営成績の状況 c.財政状態の状況(b)負債(別掲)連結有利子負債およびリース負債(流動負債および非流動負債の合計) E 借入金(ソフトバンク・ビジョン・ファンド事業 SVF2)」をご参照ください。

			(単位:百万円)
	2020年	2021年	増減
営業活動によるキャッシュ・フロー	△72,971	2,408,979	2,481,950
投資活動によるキャッシュ・フロー	△805,934	△2,843,565	△2,037,631

(a)営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期から2,481,950百万円改善しました。これは主に、SB Northstarが投資を売却したことなどにより、キャッシュ・イン・フローへの増加影響が1,907,441百万円あったことによるものです。

2022/02/10 13:10

#4 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4)【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
	注記	2020年12月31日に終了した9カ月間		2021年12月31日に終了した9カ月間
営業活動によるキャッシュ・フロー
継続事業からの純利益		2,385,521		649,294
法人所得税の還付額	24	263,079		257,973
営業活動によるキャッシュ・フロー		△72,971		2,408,979
投資活動によるキャッシュ・フロー

2022/02/10 13:10