訂正有価証券報告書-第41期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

34.金融資産および金融負債の相殺
金融資産および金融負債について、連結財政状態計算書上での相殺権、および強制可能なマスターネッティング契約または類似の契約の対象であるが金融資産と金融負債の相殺の要件の一部または全部を満たさないため相殺していない金額は、以下の通りです。
強制可能なマスターネッティング契約または類似の契約に関する相殺の権利は、倒産その他の事由により取引先が債務を履行できなくなるなどの特定の状況が発生した場合にのみ強制力が生じるものです。
2020年3月31日
金融資産

							(単位:百万円)
	金融資産の総額		連結財政状態計算書 で相殺した 金融負債の総額		連結財政状態計算書 に表示した 金融資産の純額		連結財政状態計算書 で相殺していない 金融商品		純額
営業債権及びその他の債権	202,518		△90,066		112,452		△17,110		95,342
デリバティブ金融資産	30,855		-		30,855		△30,660		195
合計	233,373		△90,066		143,307		△47,770		95,537

金融負債

							(単位:百万円)
	金融負債の総額		連結財政状態計算書 で相殺した 金融資産の総額		連結財政状態計算書 に表示した 金融負債の純額		連結財政状態計算書 で相殺していない 金融商品		純額
営業債務及びその他の債務	294,143		△90,066		204,077		△16,552		187,525
デリバティブ金融負債	121,707		-		121,707		△30,691		91,016
その他の金融負債	713		-		713		△527		186
合計	416,563		△90,066		326,497		△47,770		278,727

2021年3月31日
金融資産

							(単位:百万円)
	金融資産の総額		連結財政状態計算書 で相殺した 金融負債の総額		連結財政状態計算書 に表示した 金融資産の純額		連結財政状態計算書 で相殺していない 金融商品 (注1)(注2)		純額
現金及び現金同等物	220,174		-		220,174		△207,875		12,299
営業債権及びその他債権	179,874		△93,080		86,794		△19,898		66,896
資産運用子会社における デリバティブ金融資産	188,056		-		188,056		△7,452		180,604
デリバティブ金融資産	39,772		-		39,772		△20,501		19,271
その他の金融資産	487,817		-		487,817		△332,577		155,240
合計	1,115,693		△93,080		1,022,613		△588,303		434,310

金融負債

							(単位:百万円)
	金融負債の総額		連結財政状態計算書 で相殺した 金融資産の総額		連結財政状態計算書 に表示した 金融負債の純額		連結財政状態計算書 で相殺していない 金融商品 (注1)(注2)		純額
有利子負債	1,489,704		-		1,489,704		△493,655		996,049
営業債務及びその他の債務	291,642		△93,080		198,562		△22,129		176,433
デリバティブ金融負債	67,514		-		67,514		△63,290		4,224
その他の金融負債	9,432		-		9,432		△9,229		203
合計	1,858,292		△93,080		1,765,212		△588,303		1,176,909

(注1)2021年3月31日に終了した1年間において、一部のアリババ株式先渡売買契約について現金決済オプションを行使し、期日前決済することを通知しました。当該期日前決済に関するものが、金融資産の「その他の金融資産」に△316,643百万円、金融負債の「有利子負債」に△285,780百万円、「営業債務及びその他の債務」に△2,767百万円、「デリバティブ金融負債」に△28,096百万円それぞれ含まれています。詳細は「注記25.(1)有利子負債の内訳(注5)」をご参照ください。
(注2)SB Northstarは取引ブローカーとプライムブローカレッジ契約を締結しており、当事者の一方が債務不履行になった場合、相手方は、自己の有する不履行の当事者に対する債権と債務を相殺することができます。当該プライムブローカレッジ契約に関するものが、金融資産の「現金及び現金同等物」に△207,875百万円、「資産運用子会社におけるデリバティブ金融資産」に△7,452百万円、「その他の金融資産」に△15,934百万円、金融負債の「有利子負債」に△207,875百万円、「デリバティブ金融負債」に△14,673百万円、「その他の金融負債」に△8,713百万円それぞれ含まれています。