有価証券報告書-第46期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	10,521千円	10,394千円
たな卸資産評価損否認額	6,352千円	5,582千円
賞与引当金	33,325千円	29,705千円
減価償却超過額	21,526千円	20,050千円
投資有価証券評価損	21,523千円	26,729千円
未払事業税	61,735千円	104,484千円
繰延ヘッジ損益	70,958千円	-千円
連結会社間内部利益消去	36,408千円	22,621千円
その他	42,078千円	40,335千円
小計	304,430千円	259,903千円
評価性引当額	△51,905千円	△57,838千円
繰延税金資産合計	252,524千円	202,065千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△18,557千円	△20,330千円
繰延ヘッジ損益	-千円	△94,164千円
特別償却準備金	△94,078千円	△56,178千円
その他	△10,253千円	△2,291千円
繰延税金負債合計	△122,889千円	△172,965千円
繰延税金資産(負債)の純額	129,635千円	29,099千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	31.0%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.1%
住民税均等割	0.3%	0.2%
受取配当金益金不算入	0.0%	△0.1%
留保金課税	1.7%	3.3%
評価性引当額の増加	0.0%	0.1%
その他	0.6%	0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.8%	34.8%