有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	19,914	千円		18,061	千円
賞与引当金	46,848	〃		51,573	〃
長期未払金	2,397	〃		1,908	〃
福利厚生費	8,867	〃		14,383	〃
株式給付引当金	2,620	〃		2,771	〃
減損損失	6,616	〃		6,211	〃
その他	12,306	〃		40,432	〃
繰延税金資産小計	99,571	千円		135,343	千円
評価性引当額	△10,713	〃		△10,224	〃
繰延税金資産合計	88,858	千円		125,119	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△412,433	千円		△575,656	千円
建物圧縮積立金	△59,839	〃		△58,029	〃
土地圧縮積立金	△3,468	〃		△3,468	〃
その他	△302	〃		△7,384	〃
繰延税金負債合計	△476,044	千円		△644,540	千円
繰延税金負債純額	△387,186	千円		△519,421	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
固定資産-その他	32	千円		25,396	千円
固定負債-繰延税金負債	387,219	〃		544,817	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	―		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―		1.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―		△0.2%
住民税均等割	―		1.3%
子会社株式取得関連費用	―		0.7%
連結子会社の適用税率差異	―		△0.3%
その他	―		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―		33.4%

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。