有価証券報告書-第62期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産 退職給付に係る負債 役員退職慰労引当金 貸倒引当金 未払事業税 税務上の繰越欠損金(注) 減損損失 その他	85,429千円 11,859 968 3,370 124,873 179,260 81,888		78,717千円 13,659 848 3,654 92,267 178,871 77,948
繰延税金資産小計	487,649		445,968
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△124,873		△92,267
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△346,867		△343,169
評価性引当額小計	△471,740		△435,437
繰延税金資産合計	15,909		10,531

繰延税金負債

子会社に係る連結上の時価評価差額 その他有価証券評価差額金	△21,495 △2,723		△21,495 -
繰延税金負債合計	△24,218		△21,495
繰延税金資産(負債)の純額	△8,309		△10,964

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	30,803	156	4,326	21,325	1,036	67,224	124,873
評価性引当額	△30,803	△156	△4,326	△21,325	△1,036	△67,224	△124,873
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	3,063	21,325	1,036	11,573	55,268	92,267
評価性引当額	-	△3,063	△21,325	△1,036	△11,573	△55,268	△92,267
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 住民税均等割 評価性引当額の増減 繰越欠損金期限切れ その他	(%) 30.6 0.8 29.9 △8.3 - △8.0		(%) 30.6 0.9 42.4 △39.6 24.7 0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.0		59.8