有価証券報告書-第48期(平成28年12月1日-平成29年11月30日)

【提出】
2018/02/27 13:03
【資料】
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【項目】
76項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 繰延税金資産
前事業年度
(平成28年11月30日)
当事業年度
(平成29年11月30日)
長期未払金15,806千円15,806千円
退職給付引当金38,716千円40,544千円
たな卸資産評価損9,642千円11,084千円
未払事業税3,034千円4,153千円
資産除去債務5,629千円5,166千円
繰越欠損金65,105千円62,925千円
減損損失427,154千円426,610千円
その他9,226千円14,031千円
繰延税金資産小計574,315千円580,323千円
評価性引当額△560,145千円△566,092千円
繰延税金資産合計14,170千円14,230千円

(2) 繰延税金負債
前事業年度
(平成28年11月30日)
当事業年度
(平成29年11月30日)
資産除去債務に対応する
除去費用
△0千円△765千円
その他有価証券評価差額金△5,320千円△8,878千円
繰延税金負債合計△5,320千円△9,643千円
繰延税金資産の純額8,850千円4,587千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異要因
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため記載しておりません。