有価証券報告書-第67期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年2月28日)			当連結会計年度 (平成30年2月28日)
繰延税金資産
たな卸資産	41	百万円		40	百万円
賞与引当金	57	百万円		69	百万円
未払事業税	11	百万円		18	百万円
退職給付に係る負債	0	百万円		0	百万円
その他	97	百万円		73	百万円
繰延税金資産小計	208	百万円		202	百万円
評価性引当額	△25	百万円		△27	百万円
繰延税金資産合計	183	百万円		174	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△37	百万円		△40	百万円
退職給付に係る資産	△60	百万円		△56	百万円
その他	△1	百万円		△2	百万円
繰延税金負債合計	△98	百万円		△100	百万円
繰延税金資産の純額	84	百万円		74	百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年2月28日)			当連結会計年度 (平成30年2月28日)
流動資産-繰延税金資産	149	百万円		151	百万円
固定負債-繰延税金負債	65	百万円		76	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年2月28日)			当連結会計年度 (平成30年2月28日)
法定実効税率	33.1	%		30.9	%
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.8	%		1.3	%
住民税均等割	4.9	%		2.9	%
受取配当等の益金不算入額	△0.0	%		△0.0	%
持分法投資損益	△0.9	%		△0.6	%
評価性引当金	△1.6	%		0.2	%
所得拡大促進税制による税額控除	△3.2	%		△2.3	%
税率変更による影響	2.2	%		-	%
その他	△0.5	%		△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.8	%		31.9	%