有価証券報告書-第75期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	109百万円		105百万円
貸倒引当金	13		7
未払事業税	15		17
退職給付に係る負債	134		137
役員退職慰労引当金	158		165
店舗閉鎖損失	-		24
その他	64		57
繰延税金資産小計	495		514
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△181		△179
評価性引当額小計	△181		△179
繰延税金資産合計	313		335
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△53		△53
土地時価評価差額	△31		△31
その他有価証券評価差額金	△15		△44
繰延税金負債合計	△100		△128
繰延税金資産の純額	213		206

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.5		4.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.3
住民税均等割	7.9		7.7
評価性引当額の増減	2.0		△0.5
繰越欠損金の充当額	△17.2		-
その他	△3.0		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6		42.6