有価証券報告書-第75期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	109	百万円		105	百万円
貸倒引当金	12			7
未払事業税	15			16
退職給付引当金	126			127
役員退職慰労引当金	153			164
店舗閉鎖損失	-			24
その他	63			57
繰延税金資産小計	482			503
評価性引当額	△181			△178
繰延税金資産合計	300			325
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△53			△53
土地時価評価差額	△10			△10
その他有価証券評価差額金	△15			△44
繰延税金負債合計	△80			△108
繰延税金資産の純額	220			216

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.1			5.0
受取配当金等永久に損金に算入されない項目	△0.2			△0.3
住民税均等割等	5.3			8.0
評価性引当額の増減	1.4			△0.5
繰越欠損金の充当額	△11.7			-
抱合せ株式消滅差益	△9.4			-
その他	△2.4			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.6			42.8