有価証券報告書-第46期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	151,469	千円		151,469	千円
貸倒引当金	187,358			178,868
その他	3,962			2,427
繰延税金資産小計	342,790			332,765
評価性引当額	△338,773			△330,810
繰延税金資産合計	4,017			1,954
繰延税金負債
繰延税金負債合計	―			―
繰延税金資産の純額	4,017			1,954

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△41.6			△48.2
住民税均等割	0.7			1.0
留保金課税	6.3			2.6
評価性引当額の増減	△1.9			△3.2
連結納税による地方税の影響	2.2			3.5
その他	0.9			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△2.7			△13.6