有価証券報告書-第29期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	5,301千円	―千円
たな卸資産評価損	5,269	737
未払費用	―	9,503
小計	10,570	10,241
繰延税金資産(固定)
役員退職慰労引当金	44,543	47,075
退職給付引当金	35,599	38,270
貸倒引当金	115,049	110,407
ゴルフ会員権評価損	2,911	2,869
子会社株式評価損	11,283	11,283
投資有価証券評価損	1,291	1,291
資産除去債務	5,239	5,323
繰越欠損金	928,356	912,082
その他	8,034	7,934
小計	1,152,309	1,136,536
評価性引当額	△1,162,880	△1,146,778
繰延税金資産純額	―	―
繰延税金負債
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	―	1,064
建物(資産除去債務)	―	2,012
小計	―	3,077
繰延税金負債純額	―	3,077

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差額の原因となった主要な項目別内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.69%	38.01%
(調整)
住民税均等割	33.08	12.08
交際費等	35.22	11.38
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△331.55	△92.08
役員賞与引当金	△2.54	―
役員報酬	11.00	11.96
評価性引当額	540.06	37.12
その他	2.67	△2.10
税効果会計適用後の法人税等の負担率	328.63	16.37