有価証券報告書-第77期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳
繰延税金資産

		前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
	繰延税金資産
	賞与引当金	74	百万円	64	百万円
	貸倒引当金	181	〃	152	〃
	役員退職慰労引当金	59	〃	62	〃
	投資有価証券評価損	45	〃	44	〃
	関係会社株式評価損	93	〃	93	〃
	退職給付引当金	64	〃	65	〃
	資産除去債務	30	〃	30	〃
	税務上の繰越欠損金	658	〃	175	〃
	その他	46	〃	39	〃
	繰延税金資産小計	1,256	百万円	730	百万円
	税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△629	〃	-	〃
	将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△476	〃	△419	〃
	評価性引当額小計	△1,106	〃	△419	〃
	繰延税金資産合計	149	百万円	311	百万円

繰延税金負債

	その他有価証券評価差額金	△249	百万円	△345	百万円
	資産除去債務に対応する除却費用	△8	〃	△7	〃
	繰延税金負債合計	△257	百万円	△353	百万円
	繰延税金負債純額	△107	百万円	△41	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
	法定実効税率	34.6	%	34.6	%
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%	0.3	%
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1	%	△0.8	%
	住民税均等割等	2.0	%	0.8	%
	評価性引当額の増減額	△43.2	%	△45.0	%
	その他	△1.4	%	0.4	%
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	△8.9	%	△9.8	%