(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金調達については銀行等金融機関からの借入又は社債によっており、資金運用については、事業投資や安全性の高い金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金及び未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金は、全てが1年以内の支払期日であります。
借入金及び社債は、主に株式取得に必要な資金調達及び運転資金を目的としたものであり、一部は変動金利であるため金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。
金利スワップ取引は、借入金に係る金利の確定あるいは支払金利の軽減を図る目的として利用しております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規定に従い、営業債権及び貸付金について、各事業部門における事業責任者が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の与信管理規定に準じて、同様の管理を行っております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引を利用しており、財務経理部にて管理を行っております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき当社財務経理部が適時に資金繰計画を作成・更新するなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価額に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照下さい)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
資産
(1)現金及び預金	1,266,516	1,266,516	―
(2)売掛金	11,355,375	11,355,375	―
(3)未収入金	2,750,048	2,750,048	―
(4)投資有価証券
①その他有価証券	49,889	49,889	―
(5)長期滞留債権	880,741
貸倒引当金 ※1	△880,104
	636	636	―
資産計	15,422,465	15,422,465	―
負債
(1)買掛金	8,877,936	8,877,936	―
(2)短期借入金	1,860,000	1,860,000	―
(3)未払金	3,918,047	3,918,047	―
(4)長期借入金 ※2	2,998,839	2,992,329	△6,510
(5)社債 ※2	364,450	366,972	2,522
負債計	18,019,273	18,015,286	△3,987
デリバティブ取引	―	―	―

※1 長期滞留債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
※2 1年内返済予定の長期借入金及び1年内償還予定の社債を含めております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
資産
(1)現金及び預金	1,810,760	1,810,760	―
(2)売掛金	11,158,177	11,158,177	―
(3)未収入金	1,527,299	1,527,299	―
(4)投資有価証券
①その他有価証券	147,038	147,038	―
(5)長期滞留債権	895,703
貸倒引当金 ※1	△895,703
	―	―	―
資産計	14,643,275	14,643,275	―
負債
(1)買掛金	9,216,311	9,216,311	―
(2)短期借入金	868,000	868,000	―
(3)未払金	2,960,671	2,960,671	―
(4)長期借入金 ※2	870,029	862,672	△7,356
負債計	13,915,012	13,907,655	△7,356
デリバティブ取引	―	―	―

※1 長期滞留債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
※2 1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらは株式であり、取引所の価格によっております。
(5)長期滞留債権
長期滞留債権については、担保及び保証による回収可能性等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
長期借入金は、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用されると合理的に見積もられる利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」を参照下さい。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	(単位:千円)
区分	連結貸借対照表計上額
非上場株式及び債券(※1)	427,615
差入保証金(※2)	1,730,620

(※1) 上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
(※2) 差入保証金は、仕入先に対する営業保証金及び事務所・店舗等の賃貸保証金であり、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	(単位:千円)
区分	連結貸借対照表計上額
非上場株式及び債券(※1)	454,991
差入保証金(※2)	1,581,123

(※1) 上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
(※2) 差入保証金は、仕入先に対する営業保証金及び事務所・店舗等の賃貸保証金であり、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,266,516	―	―	―
売掛金	11,355,375	―	―	―
未収入金	2,750,048	―	―	―
合計	15,371,940	―	―	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,810,760	―	―	―
売掛金	11,158,177	―	―	―
未収入金	1,527,299	―	―	―
合計	14,496,237	―	―	―

4.短期借入金、長期借入金、社債及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,860,000	―	―	―	―	―
長期借入金	1,480,943	1,098,778	391,917	27,200	―	―
社債	24,100	14,100	14,100	164,100	148,050	―
その他有利子負債	761,821	―	―	―	―	―
合計	4,126,864	1,112,878	406,017	191,300	148,050	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	868,000	―	―	―	―	―
長期借入金	632,851	237,177	―	―	―	―
社債	―	―	―	―	―	―
その他有利子負債	125,144	―	―	―	―	―
合計	1,625,995	237,177	―	―	―	―