有価証券報告書-第25期(2023/01/01-2023/12/31)

(企業結合等関係)
Ⅰ.子会社株式の譲渡
(1)事業分離の概要
① 分離先企業の名称
株式会社ポラリス・アジア
② 分離した事業の内容及び分離した子会社の名称
ホテル事業を営む次の子会社
Red Planet Hotels Manila Corporation
③ 事業分離を行った主な理由
フィリピン共和国のマニラ首都圏にて新たにホテル2棟の建設を進めてまいりましたが、当社のグローバル戦略の見直しと今後の当社の運転資金の確保の観点から、株式を売却することにいたしました。
④ 事業分離日
2023年10月2日
⑤ 法的形式を含むその他取引の概要に関する事項
受取対価を現金等の財産のみとする株式譲渡
(2)実施した会計処理の概要
① 移転損益の金額
関係会社整理損 303,092千円
② 移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	292,992	千円
固定資産	2,598,446	千円
資産合計	2,891,439	千円
流動負債	709,774	千円
固定負債	3,082,806	千円
負債合計	3,792,580	千円

③ 会計処理
当該譲渡株式の連結上の帳簿価額と売却額の差額を「関係会社整理損」として特別損失に計上しております。
(3)分離した事業が含まれていた報告セグメント
ホテル事業
(4)当連結会計年度に係る連結損益計算書に計上されている分離した事業に係る損益の概算額
当連結会計年度

売上高	‐	千円
営業損失	△60,866	千円