有価証券報告書-第15期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年2月28日)	当連結会計年度 (平成30年2月28日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金等	623千円	679千円
未払事業税	347千円	748千円
未払事業所税	659千円	679千円
商品評価損等	3,324千円	954千円
繰越欠損金	34,686千円	31,549千円
繰延税金資産(固定)
権利金等	2,330千円	1,628千円
資産除去債務	2,102千円	2,102千円
株式報酬費用	―千円	834千円
減損損失	―千円	4,514千円
繰越欠損金	87,164千円	103,613千円
繰延税金資産小計	131,238千円	147,305千円
評価性引当額	△108,237千円	△83,728千円
繰延税金資産合計	23,001千円	63,576千円
繰延税金負債(流動)
未収事業税	327千円	―千円
繰延税金負債合計	327千円	―千円
繰延税金資産の純額	22,673千円	63,576千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失であるため、記載を省略しております。