有価証券報告書-第86期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)		百万円		百万円
組織再編に伴う関係会社株式評価差額	7,238		1,305
その他	4,067		3,029
繰延税金資産小計	11,305		4,334
評価性引当額	△3,902		△2,879
繰延税金資産合計	7,403		1,455
(繰延税金負債)
オープンイノベーション促進積立金	229		283
その他有価証券評価差額金	4,180		2,297
その他	-		1
繰延税金負債合計	4,409		2,581
繰延税金資産の純額	2,994		△1,126

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△28.9		△20.3
評価性引当額の増減額	6.9		△1.4
その他	0.0		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.9		8.2