繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳

	前事業年度(2022年2月28日)	当事業年度(2023年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	78百万円	86百万円
繰延税金負債合計	△23,573	△26,255
繰延税金資産の純額	5,357	2,235

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

2023/05/29 13:55

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2022年2月28日)	当連結会計年度(2023年2月28日)
繰延税金資産
未払金及び未払費用	12,672百万円	10,926百万円
繰延税金負債との相殺	△69,011	△77,828
繰延税金資産の純額	156,417	145,431

	前連結会計年度(2022年2月28日)	当連結会計年度(2023年2月28日)
繰延税金負債合計	△103,331	△109,498
繰延税金資産との相殺	69,011	77,828
繰延税金負債の純額	△34,320	△31,669

※税務上の繰越欠損金及びその繰越期限別の金額

2023/05/29 13:55

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定資産の減損)
(繰延税金資産の回収可能性)
(貸倒引当金)

2023/05/29 13:55

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

これらの主要な見積り及び仮定には、物価やエネルギー価格、為替の動向、国内外の感染症の動向やその影響等、不確実性が高い要素が含まれており、予測を大きく上回る経済的な外部環境の変化やそれに対応するための事業戦略の変更等により、将来キャッシュ・フローの見積りの見直しが必要となった場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において追加の減損損失が発生する可能性があります。
2 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2023/05/29 13:55