有価証券報告書-第98期(2022/03/01-2023/02/28)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳

	前事業年度 (2022年2月28日)	当事業年度 (2023年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	78百万円	86百万円
未払事業税	129	54
未確定債務	54	40
有形固定資産	13	15
貸倒引当金	18	18
投資有価証券及び関係会社株式	55,784	55,809
投資等損失引当金	41,609	34,363
税務上の繰越欠損金	―	6,682
繰延ヘッジ損益	161	―
その他	257	296
繰延税金資産小計	98,104	97,367
税務上の繰越欠損金に係る	―	△6,682
評価性引当額
将来減算一時差異の合計に係る	△69,173	△62,194
評価性引当額
評価性引当額小計	△69,173	△68,877
繰延税金資産合計	28,931	28,490
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,737百万円	△1,677百万円
グループ法人税制に基づく投資	△1,346	△1,346
有価証券売却益
その他有価証券評価差額金	△20,483	△23,123
繰延ヘッジ損益	―	△96
その他	△6	△10
繰延税金負債合計	△23,573	△26,255
繰延税金資産の純額	5,357	2,235

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2022年2月28日)	当事業年度 (2023年2月28日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
受取配当金等一時差異ではない項目	△29.4	△30.7
評価性引当額の増減	6.5	△1.6
子会社清算に伴う繰越欠損金引継	―	△2.0
その他	△0.0	5.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.6%	1.2%