有価証券報告書-第95期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)	当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	73百万円	65百万円
未払事業税	92	369
未確定債務	72	67
有形固定資産	11	11
貸倒引当金	50	24
投資有価証券及び関係会社株式	47,048	53,402
投資等損失引当金	39,121	36,791
繰延ヘッジ損益	620	639
その他	320	258
繰延税金資産小計	87,411	91,629
評価性引当額	△62,364	△65,651
繰延税金資産合計	25,046	25,977
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,909百万円	△1,853百万円
グループ法人税制に基づく投資	△5,736	△5,736
有価証券売却益
その他有価証券評価差額金	△19,231	△23,173
繰延税金負債合計	△26,877	△30,764
繰延税金資産(△負債)の純額	△1,830	△4,786

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2019年2月28日)	当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.7%	30.5%
(調整)
受取配当金等一時差異ではない項目	△43.8	△21.9
評価性引当額の増減	31.0	9.6
従業員持株会信託型ESOPの	△6.4	―
残余財産分配金損金算入額
その他	△0.2	△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.2%	18.1%