有価証券報告書-第99期(2023/03/01-2024/02/29)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2023年2月28日)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
		(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
市場取引以外の 取引	為替予約取引
	売建米ドル	493	―	0	0
	売建豪ドル	4	―	△0	△0
	売建NZドル	22	―	0	0
	買建米ドル	1,266	820	△15	△15
	買建豪ドル	12	―	0	0
	買建NZドル	3	―	0	0
	通貨スワップ
	(受取)中国元 (支払)日本円	8,267	5,867	1,430	1,430
	(受取) 日本円 (支払) マレーシアドル	3,054	3,054	△519	△519
合計		13,123	9,741	895	895

当連結会計年度(2024年2月29日)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
		(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
市場取引以外の 取引	為替予約取引
	売建米ドル	192	―	△0	△0
	売建豪ドル	7	―	0	0
	売建NZドル	0	―	0	0
	買建米ドル	157	―	3	3
	買建豪ドル	49	―	0	0
	買建NZドル	42	―	△0	△0
	通貨スワップ
	(受取)中国元 (支払)日本円	5,867	―	1,252	1,252
	(受取) 日本円 (支払) マレーシアドル	3,165	3,165	△626	△626
合計		9,482	3,165	629	629

(2) 株式関連
前連結会計年度(2023年2月28日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2024年2月29日)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
		(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
市場取引以外の 取引	株式先渡取引	2,745	―	△317	△317
合計		2,745	―	△317	△317

2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2023年2月28日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
			(百万円)	(百万円)	(百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建米ドル	売掛金	19	―	△0
	買建米ドル	買掛金	20,655	―	△219
	買建豪ドル	買掛金	313	―	13
	買建ユーロ	買掛金	1,028	―	30
	買建英ポンド	買掛金	75	―	△0
	買建中国元	買掛金	608	―	3
	通貨スワップ取引
	(受取)日本円 (支払)香港ドル	長期借入金	5,220	5,220	△824
	(受取)日本円 (支払)タイバーツ	長期借入金	43,867	31,264	△3,363
	(受取)米ドル (支払)タイバーツ	長期借入金	83,601	60,131	4,612
	(受取)日本円 (支払)マレーシアドル	長期借入金	10,689	10,689	△1,409
	(受取)米ドル (支払)マレーシアドル	長期借入金	95,612	75,437	6,720
合計			261,692	182,743	5,562

当連結会計年度(2024年2月29日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
			(百万円)	(百万円)	(百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建米ドル	売掛金	8	―	△0
	買建米ドル	買掛金	19,601	―	463
	買建豪ドル	買掛金	14	―	0
	買建ユーロ	買掛金	1,197	―	26
	買建英ポンド	買掛金	76	―	3
	買建中国元	買掛金	850	―	14
	買建タイバーツ	買掛金	0	―	△0
	買建香港ドル	買掛金	24	―	2
	買建カナダドル	買掛金	0	―	0
	通貨スワップ取引
	(受取)日本円 (支払)香港ドル	長期借入金	5,782	1,598	△1,512
	(受取)日本円 (支払)タイバーツ	長期借入金	33,594	30,604	△4,627
	(受取)米ドル (支払)タイバーツ	長期借入金	87,029	67,461	4,190
	(受取)日本円 (支払)マレーシアドル	長期借入金	14,242	14,242	△1,548
	(受取)米ドル (支払)マレーシアドル	長期借入金	87,674	67,952	11,445
合計			250,098	181,859	8,457

(2) 金利関連
前連結会計年度(2023年2月28日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
			(百万円)	(百万円)	(百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 受取変動・支払固定	長期借入金	151,094	85,466	811
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 受取変動・支払固定	長期借入金	49,043	41,817	(注)
合計			200,138	127,283	811

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2024年2月29日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
			(百万円)	(百万円)	(百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 受取変動・支払固定	長期借入金	166,007	149,287	468
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 受取変動・支払固定	長期借入金	46,043	11,014	(注)
合計			212,051	160,302	468

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。