訂正有価証券報告書-第91期(平成27年3月1日-平成28年2月29日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成27年2月28日)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
		(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
市場取引以外の 取引	通貨オプション 買建 コール	1,173 (11,850千米ドル)	638 ( 6,450千米ドル)	231	196
	通貨オプション 売建 プット	1,173 (11,850千米ドル)	638 ( 6,450千米ドル)	△5	72
	クレジット・デフォルト・スワップ 売建	3,000	3,000	△297	△94
合計		5,347	4,277	△71	174

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格及び割引現在価値等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成28年2月29日)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
		(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
市場取引以外の 取引	通貨オプション 買建 コール	579 (5,850千米ドル)	74 (750千米ドル)	83	98
	通貨オプション 売建 プット	579 (5,850千米ドル)	74 (750千米ドル)	△4	32
	通貨スワップ (受取)日本円 (支払)インド ルピー	1,670 (180,250百万 インドルピー)	-	44	44
	通貨スワップ (受取)米ドル (支払)日本円	13,206 (110,000千 米ドル)	10,805 (90,000米ドル)	△874	△874
	為替予約取引 買建 米ドル	29 (300千米ドル)	-	4	4
	クレジット・デフォルト・スワップ 売建	3,000	-	△8	288
合計		19,065	10,953	△755	△406

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格及び割引現在価値等に基づき算定しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成27年2月28日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成28年2月29日)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
		(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
市場取引以外の 取引	金利オプション 金利キャップ	18,275 (1,250百万 香港ドル)	18,275 (1,250百万 香港ドル)	17	17
合計		18,275	18,275	17	17

(3) 株式関連
前連結会計年度(平成27年2月28日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成28年2月29日)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
		(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
市場取引以外の 取引	株式先渡取引 買建	36,602	25,900	△763	△763
合計		36,602	25,900	△763	△763

2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成27年2月28日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
			(百万円)	(百万円)	(百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建米ドル	買掛金	15,750	―	817
	買建豪ドル	買掛金	2,005	―	△43
	買建ユーロ	買掛金	489	―	△6
	買建英ポンド	買掛金	1,385	―	61
	為替予約取引 (受取)米ドル (支払) マレーシア ドル	短期借入金	1,047	―	23
	通貨スワップ取引
	(受取)米ドル (支払)香港ドル	長期借入金	5,978	5,978	△12
	(受取)日本円 (支払)タイバーツ	長期借入金	55,855	48,781	△13,721
	(受取)米ドル (支払)タイバーツ	長期借入金	82,349	57,388	868
	(受取)米ドル (支払)マレーシアドル	長期借入金	54,761	48,635	7,034
為替予約等の 振当処理	為替予約取引				(注)2
	買建英ポンド	買掛金	2,519	―
合計			222,142	160,784	△4,978

(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年2月29日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
			(百万円)	(百万円)	(百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	買建米ドル	買掛金	19,719	-	△1,014
	買建豪ドル	買掛金	4,110	-	△92
	買建ユーロ	買掛金	1,050	-	△53
	買建英ポンド	買掛金	1,157	-	△135
	買建日本円	買掛金	12	-	0
	為替予約取引 (受取)米ドル (支払) マレーシア ドル	短期借入金	1,365	-	△12
	通貨スワップ取引
	(受取)米ドル (支払)香港ドル	長期借入金	5,683	-	3
	(受取)日本円 (支払)タイバーツ	長期借入金	53,452	50,061	△3,096
	(受取)米ドル (支払)タイバーツ	長期借入金	67,990	49,025	6,188
	(受取)米ドル (支払)マレーシア ドル	長期借入金	62,667	57,817	12,896
	(受取)米ドル (支払)インド ルピー	長期借入金	509	-	△60
為替予約等の 振当処理	為替予約取引				(注)2
	買建米ドル	買掛金	6	-
	買建英ポンド	買掛金	62	-
合計			217,787	156,903	14,620

(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成27年2月28日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
			(百万円)	(百万円)	(百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 受取変動・支払固定	新株予約権付社債 長期借入金	165,015	152,972	△4,469
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 受取変動・支払固定	長期借入金	62,033	47,557	(注)2
合計			227,049	200,529	△4,469

(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年2月29日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
			(百万円)	(百万円)	(百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 受取変動・支払固定	新株予約権付社債 社債 長期借入金	137,569	95,298	△5,446
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 受取変動・支払固定	長期借入金	55,355	44,057	(注)2
合計			192,924	139,355	△5,446

(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。