有価証券報告書-第89期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成25年2月28日)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
		(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
市場取引以外の 取引	通貨オプション 買建 コール	1,936 (19,550千米ドル)	1,678 (16,950千米ドル)	66	8
	通貨オプション 売建 プット	1,936 (19,550千米ドル)	1,678 (16,950千米ドル)	△224	△108
	通貨スワップ (受取)米ドル (支払)日本円	442 (4,600千米ドル)	105 (1,100千米ドル)	△18	△18
	クレジット・デフォルト・スワップ 売建	3,000	3,000	△1,064	203
合計		―	―	―	85

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格及び割引現在価値等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成26年2月28日)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
		(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
市場取引以外の 取引	通貨オプション 買建 コール	1,678 (16,950千米ドル)	1,173 (11,850千米ドル)	104	52
	通貨オプション 売建 プット	1,678 (16,950千米ドル)	1,173 (11,850千米ドル)	△72	34
	通貨スワップ (受取)米ドル (支払)日本円	105 (1,100千米ドル)	―	6	6
	クレジット・デフォルト・スワップ 売建	3,000	3,000	△202	861
合計		―	―	―	954

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格及び割引現在価値等に基づき算定しております。
(2) 株式関連
当連結会計年度(平成26年2月28日)

区分	取引の種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
		(百万円)	(百万円)	(百万円)	(百万円)
市場取引以外の 取引	オプション取引 売建 プット 株式取得	―	―	△357	△357

(注) 時価の算定方法 ブラック・ショールズ・モデルにより算定しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成25年2月28日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
			(百万円)	(百万円)	(百万円)
原則的処理法	為替予約取引
	買建米ドル	買掛金	15,736	―	1,087
	買建豪ドル	買掛金	1,733	―	38
	買建ユーロ	買掛金	487	―	67
	買建英ポンド	買掛金	1,359	―	80
	買建諾クローネ	買掛金	4	―	1
	為替予約取引
	(受取)米ドル (支払)マレーシア ドル	短期借入金	326	―	0
	通貨スワップ取引
	(受取)米ドル (支払)香港ドル	長期借入金	5,635	4,696	△7
	(受取)日本円 (支払)タイバーツ	長期借入金	32,637	16,537	△4,772
	(受取)米ドル (支払)タイバーツ	長期借入金	60,272	55,594	△2,322
	(受取)米ドル (支払)マレーシアドル	長期借入金	19,524	18,615	△549
為替予約等の 振当処理	為替予約取引				(注)2
	買建英ポンド	買掛金	287	―
合計			138,005	95,443	△6,376

(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年2月28日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
			(百万円)	(百万円)	(百万円)
原則的処理法	為替予約取引
	買建米ドル	買掛金	22,398	―	132
	買建豪ドル	買掛金	1,723	―	17
	買建ユーロ	買掛金	100	―	―
	買建英ポンド	買掛金	1,440	―	32
	通貨スワップ取引
	(受取)米ドル (支払)香港ドル	長期借入金	5,123	5,123	△17
	(受取)日本円 (支払)タイバーツ	長期借入金	44,625	38,024	△5,619
	(受取)米ドル (支払)タイバーツ	長期借入金	71,640	49,595	2,644
	(受取)米ドル (支払)マレーシアドル	長期借入金	7,617	―	42
為替予約等の 振当処理	為替予約取引				(注)2
	買建英ポンド	買掛金	233	―
合計			154,904	92,743	△2,768

(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成25年2月28日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
			(百万円)	(百万円)	(百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 受取変動・支払固定	新株予約権付社債 社債 長期借入金	61,172	53,381	△3,661
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 受取変動・支払固定	長期借入金	43,640	26,353	(注)2
合計			104,812	79,734	△3,661

(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成26年2月28日)

ヘッジ会計 の方法	デリバティブ 取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
			(百万円)	(百万円)	(百万円)
原則的処理方法	金利スワップ取引 受取変動・支払固定	新株予約権付社債 社債 長期借入金	97,745	91,564	△1,233
金利スワップの 特例処理	金利スワップ取引 受取変動・支払固定	長期借入金	34,952	29,209	(注)2
合計			132,697	120,773	△1,233

(注)1 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。