四半期報告書-第98期第2四半期(令和4年6月1日-令和4年8月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2021年3月1日 至 2021年8月31日)
1.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:百万円)

	報告セグメント
	GMS	SM	DS	ヘルス& ウエルネス	総合金融	ディベ ロッパー	サービス・ 専門店
営業収益
外部顧客への営業収益	1,576,568	1,265,129	195,526	510,383	214,732	138,454	250,058
セグメント間の内部 営業収益又は振替高	55,320	7,223	573	409	24,781	40,277	95,947
計	1,631,889	1,272,352	196,099	510,792	239,514	178,731	346,005
セグメント利益又は 損失(△)	△16,055	14,176	1,221	22,195	35,098	19,773	△1,513

	報告セグメント		その他 (注)1	合計	調整額 (注)2、3	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)4
	国際	計
営業収益
外部顧客への営業収益	206,000	4,356,854	4,615	4,361,469	△16,549	4,344,919
セグメント間の内部 営業収益又は振替高	1,798	226,331	22,711	249,042	△249,042	―
計	207,798	4,583,185	27,326	4,610,511	△265,592	4,344,919
セグメント利益又は 損失(△)	2,737	77,635	2,132	79,768	△2,002	77,765

(注) 1 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、デジタル事業等を含んでおります。
2 外部顧客への営業収益の調整額△16,549百万円の主な内訳は、下記のとおりであります。
①報告セグメントにおいては当該事業セグメントの業績表示に適した総額表示としている一部のサービス取引について、四半期連結損益計算書では付随的な収益であるため純額表示へ組み替えている調整額
△44,710百万円
②事業セグメントに帰属しない本社機能の一部として、グループ内の商品供給等を行っている会社の、持分法適用関連会社等に対する営業収益28,094百万円
3 セグメント利益又は損失(△)の調整額△2,002百万円の主な内訳は、下記のとおりであります。
①事業セグメントに配分していない純粋持株会社の損失△722百万円
②事業セグメントに帰属しないグループ内の商品供給等を行っている会社の利益1,618百万円
③セグメント間取引消去等△2,923百万円
4 セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
重要な減損損失はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
重要な変動はありません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2022年3月1日 至 2022年8月31日)
1.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:百万円)

	報告セグメント
	GMS	SM	DS	ヘルス& ウエルネス	総合金融	ディベ ロッパー	サービス・ 専門店
営業収益
外部顧客への営業収益	1,549,417	1,301,939	191,022	565,060	198,495	174,941	282,305
セグメント間の内部 営業収益又は振替高	49,432	7,253	365	367	25,885	41,420	94,864
計	1,598,850	1,309,193	191,388	565,427	224,381	216,362	377,169
セグメント利益又は 損失(△)	△3,754	8,544	880	23,576	33,029	23,023	5,936

	報告セグメント		その他 (注)1	合計	調整額 (注)2、3	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)4
	国際	計
営業収益
外部顧客への営業収益	243,233	4,506,416	3,032	4,509,448	△22,264	4,487,184
セグメント間の内部 営業収益又は振替高	2,206	221,796	21,966	243,763	△243,763	―
計	245,439	4,728,213	24,999	4,753,212	△266,027	4,487,184
セグメント利益又は 損失(△)	7,336	98,572	△904	97,668	△1,790	95,877

(注) 1 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、デジタル事業等を含んでおります。
2 外部顧客への営業収益の調整額△22,264百万円の主な内訳は、下記のとおりであります。
①報告セグメントにおいては当該事業セグメントの業績表示に適した総額表示としている一部のサービス取引について、四半期連結損益計算書では付随的な収益であるため純額表示へ組み替えている調整額
△50,078百万円
②事業セグメントに帰属しない本社機能の一部として、グループ内の商品供給等を行っている会社の、持分法適用関連会社等に対する営業収益27,731百万円
3 セグメント利益又は損失(△)の調整額△1,790百万円の主な内訳は、下記のとおりであります。
①事業セグメントに配分していない純粋持株会社の利益1,333百万円
②事業セグメントに帰属しないグループ内の商品供給等を行っている会社の損失△2,173百万円
③セグメント間取引消去等△967百万円
4 セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントの変更等に関する事項
当社は組織変更に伴い、第1四半期連結会計期間より、「その他」事業に含めていた一部の子会社を「サービス・専門店」事業に変更しております。また、「GMS」事業に含めていた一部の子会社を商品供給等を行う会社として調整額に含めております。なお、前第2四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分方法により作成しております。
会計方針の変更に記載のとおり、第1四半期連結会計期間の期首から収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの営業収益及び利益又は損失の算定方法を同様に変更しております。
当該会計基準等の適用により、従来の方法に比べて、当第2四半期連結累計期間の「GMS」事業の営業収益は52,524百万円減少、セグメント損失は876百万円減少、「SM」事業の営業収益は11,375百万円減少、セグメント利益は10百万円増加、「DS」事業の営業収益は1,479百万円減少、「ヘルス&ウエルネス」事業の営業収益は11,218百万円減少、セグメント利益は4百万円増加、「総合金融」事業の営業収益は17,330百万円減少、セグメント利益は55百万円増加、「ディベロッパー」事業の営業収益は29,700百万円増加、セグメント利益は181百万円増加、「サービス・専門店」事業の営業収益は20,234百万円減少、セグメント利益は35百万円減少、「その他」事業の営業収益は499百万円減少、セグメント損失は297百万円増加しております。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
重要な減損損失はありません。
(のれんの金額の重要な変動)
「SM」事業において㈱フジ、「ヘルス&ウエルネス」事業において㈱コクミン及び㈱フレンチを新たに連結子会社としました。これに伴うのれんの増加額は、当第2四半期連結累計期間においてそれぞれ13,575百万円、16,901百万円であります。
なお、上記の金額は暫定的に算定された金額であります。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。