有価証券報告書-第43期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	19,672千円	29,035千円
賞与引当金	37,853 〃	33,462 〃
未払事業所税	46,995 〃	48,137 〃
たな卸資産評価損	217,802 〃	243,287 〃
繰越欠損金	368,060 〃	14,741 〃
その他	20,997 〃	19,417 〃
小計	711,383千円	388,080千円
評価性引当額	△ 218,771千円	△ 244,053千円
合計	492,611千円	144,027千円

繰延税金資産(固定)
一括償却資産償却超過額	6,917千円	8,269千円
ゴルフ会員権等評価損	63,453 〃	63,499 〃
土地建物等減損損失	239,887 〃	250,753 〃
投資有価証券評価損	148,420 〃	148,420 〃
役員退職慰労引当金	166,181 〃	171,390 〃
資産除去債務	117,040 〃	123,923 〃
繰越欠損金	118,902 〃	― 〃
その他	102,272 〃	102,271 〃
小計	963,076千円	868,528千円
評価性引当額	△ 813,133千円	△ 825,490千円
合計	149,942千円	43,038千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△ 149,942千円	△ 43,038千円
繰延税金資産(固定)の純額	―千円	―千円

繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△ 214,114千円	△ 2,001,873千円
資産除去債務に対応する除去費用	△ 8,297 〃	△ 10,691 〃
合計	△ 222,411千円	△ 2,012,564千円
繰延税金資産(固定)との相殺	149,942千円	43,038千円
繰延税金負債(固定)の純額	△ 72,469千円	△ 1,969,526千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%	38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3〃	0.2〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△ 1.4〃	△ 1.3〃
評価性引当額	5.1〃	2.7〃
住民税等均等割	2.4〃	2.1〃
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.0〃	0.1〃
その他	0.0〃	△ 0.0〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	48.1%	41.8%